Elektronische Steuererklärung

ElsterFormular

Allgemeines

Die kostenlose Software „ElsterFormular“ der Finanzverwaltung unterstützt neben der Einkommensteuererklärung auch die Einnahmenüberschussrechnung und Umsatz- und Gewerbesteuererklärung¹ sowie die Umsatzsteuer-Voranmeldung und die Lohnsteuer-Anmeldung. Für Arbeitgeber ist die elektronische Übermittlung der Lohnsteuerbescheinigungsdaten möglich, wenn eine Registrierung bei "Mein ELSTER" unter www.elster.de durchgeführt wurde.

¹ ggf. ist hierfür ein Update erforderlich, Info zum Erscheinen unter www.elsterformular.de

HINWEIS:
"ElsterFormular" wird letztmalig für das Jahr 2019 bereitgestellt. Wer seine Steuererklärung mit "ElsterFormular" erstellt, sollte daher möglichst frühzeitig auf "Mein ELSTER" umsteigen. Die Daten von „ElsterFormular“ können in wenigen Schritten zu "Mein ELSTER" exportiert werden.

Elster Formular steht in der jeweils aktuellsten Programmversion zum Download unter www.elsterformular.de bereit. Daneben ist die Software bei den Finanzämtern letztmalig in 2019 in begrenzter Stückzahl auf CD erhältlich.

Welche technischen Voraussetzungen muss ich erfüllen?

Sie benötigen einen PC mit

Windows 7 / 8 / 10 inkl. Windows Installer ab 3.1, einem Anzeigeprogramm für PDF-Dokumente und einem Drucker
mindestens 800 MB freien Speicherplatz auf Ihrer Festplatte
einen Internetzugang (DSL empfohlen)

Wie funktioniert ElsterFormular?

Eingabe der Daten in die Steuerformulare am Bildschirm
Einfaches Online-Update der Programmversion
Gesicherte Übermittlung der verschlüsselten Steuerdaten via Internet
Papierlose Abgabe der Umsatzsteuer-Voranmeldung und der Lohnsteuer-Anmeldung nach vorheriger Registrierung im Internet unter www.elster.de
Papierlose Abgabe der Jahreserklärungen und Lohnsteuerbescheinigungsdaten nach vorheriger Registrierung im Internet unter www.elster.de
alternativ: elektronisch Übermitteln, Ausdrucken, Unterschreiben und Einreichen der komprimierten Einkommensteuererklärung bei Ihrem Finanzamt

Welche Belege sind erforderlich?

Bis zum Veranlagungszeitraum 2016

Bitte bedenken Sie, dass folgende Belege zur Einkommensteuererklärung aufgrund rechtlicher Vorschriften zwingend einzureichen sind:

Unterlagen über die Gewinnermittlung
Steuerbescheinigung über anrechenbare Kapitalertragsteuer/ Zinsabschlag
Bescheinigung über anrechenbare ausländische Steuern
Zuwendungsnachweis (Spendenbescheinigung)
Nachweis der außergewöhnlichen Belastungen
Nachweis der Behinderung
Nachweis der Unterhaltsbedürftigkeit

Soweit die Angaben nicht elektronisch an das Finanzamt übermittelt wurden, sind auch vorzulegen:

Bescheinigung über Lohnersatzleistungen
Lohnsteuerkarte bzw. besondere Lohnsteuerbescheinigung
Bescheinigung über vermögenswirksame Leistungen
Bescheinigung über geleistete Altersvorsorgebeiträge

Ansonsten sind Belege grundsätzlich nur nach Anforderung durch das Finanzamt einzureichen:

Haushaltsnahe Dienstleistungen und Kinderbetreuungskosten

Voraussetzung für die Steuerermäßigung für die Inanspruchnahme von haushaltsnahen Dienstleistungen und den Abzug von Kinderbetreuungskosten ist, dass Sie für die Aufwendungen eine Rechnung erhalten haben und die Zahlung auf das Konto des Erbringers der Leistung erfolgt ist. Die Unterlagen hierzu sind bis zur Bestandskraft des Steuerbescheides aufzubewahren. Sie müssen dem Finanzamt nur auf Verlangen vorgelegt werden.

Sonstige Belege

Belege über Arbeitsmittel oder Nachweise über Beiträge an Berufsverbände, Bestätigungen zu Lebens- oder Haftpflichtversicherungen und der von Ihrem Arbeitgeber ausgehändigte Ausdruck der elektronischen Lohnsteuerbescheinigung müssen ebenfalls nicht eingereicht werden. Diese Unterlagen sind auch bis zur Bestandskraft des Steuerbescheides aufzubewahren und dem Finanzamt nur auf Verlangen vorzulegen.

Wenn außergewöhnliche oder erstmalige Umstände die Höhe der Steuer beeinflussen, wird eine sofortige Belegeinreichung empfohlen. Dies ist beispielsweise bei beruflich bedingten Umzugsaufwendungen, der Begründung einer doppelten Haushaltsführung oder der Einrichtung eines häuslichen Arbeitszimmers der Fall.

Ab dem Veranlagungszeitraum 2017

Bitte beachten Sie für Steuererklärungen ab dem Veranlagungszeitraum 2017 Folgendes:

Belege und Bescheinigungen müssen grundsätzlich nicht mehr direkt mit der Steuererklärung eingereicht werden. Das Finanzamt wird mit einem gesonderten Schreiben auf Sie zukommen, sofern einzelne Belege und Bescheinigungen zur Bearbeitung Ihrer Steuererklärung benötigt werden. Bitte bewahren Sie daher Ihre Belege auf und reichen Sie diese nur auf Anforderung des Finanzamtes ein.

Eine Ausnahme hierzu gilt beim Behindertenpauschbetrag:

Bei erstmaliger Geltendmachung des Pauschbetrags oder bei Änderung der Verhältnisse müssen Sie den Nachweis der Behinderung zusammen mit Ihrer Steuererklärung vorlegen.

Welche Vorteile habe ich?

Übernahme der Vorjahresdaten, soweit bereits ElsterFormular benutzt wurde
Überprüfung der erklärten Daten auf formale Fehler
Berechnung der voraussichtlichen Steuer
Sichere Übermittlung der Steuerdaten
Papierlose Steuererklärung nach vorheriger Registrierung im Internet unter www.elster.de
Vermeidung von Übertragungsfehlern
Weniger Rückfragen durch das Finanzamt
Elektronische Bescheiddatenabholung (optional)
Automatischer Bescheiddatenabgleich
Funktionen zur Unterstützung von Anwendern mit Sehschwäche